Il existe un certain nombre d’avantages potentiels associés à l’échange dans un Fiducie statutaire du Delaware (DST) 1031 propriété.
Cependant, il est important de noter que ces avantages potentiels doivent toujours être soigneusement pesés avec les risques potentiels qui sont possibles avec les investissements DST, et comme pour tous les investissements immobiliers, les investisseurs doivent consulter leur avocat fiscaliste et/ou Certified Public Account avant d’investir dans DST.
Pourtant, les DST continuent de gagner en popularité, en particulier parmi les baby-boomers vieillissants qui en ont assez de gérer leurs propres propriétés et cherchent un moyen de passer à un flux de revenus passif. Les investissements DST offrent non seulement aux investisseurs un potentiel de revenu passif, mais également les six avantages suivants.
1. Report d’impôt à l’aide de l’échange 1031
De nombreux investisseurs immobiliers ont voulu vendre leurs locations et leurs propriétés commerciales pendant des années, mais n’ont pas été en mesure de trouver une propriété à échanger et ne peuvent tout simplement pas supporter la facture fiscale après avoir additionné l’impôt fédéral sur les gains en capital, l’impôt sur les gains en capital de l’État, l’impôt sur la récupération de l’amortissement et la surtaxe Medicare. La solution immobilière DST 1031 offre aux investisseurs la possibilité de passer d’un rôle actif à un rôle passif de propriété immobilière avec un report d’impôt.
2. Éliminer les maux de tête de la gestion immobilière
Étant donné que de nombreux investisseurs DST sont à la retraite ou proches de la retraite, ils sont tout simplement fatigués des tracas que la propriété et la gestion immobilières entraînent souvent. Ils en ont assez des locataires, des toilettes et des ordures et veulent s’éloigner de la gestion active des propriétés. La propriété DST 1031 fournit un propriété passive structure, leur permettant de profiter de la retraite, des petits-enfants, des voyages et des loisirs, ainsi que de se concentrer sur d’autres choses qui les passionnent plutôt que sur les maux de tête de la gestion immobilière.
3. Augmentation du potentiel de flux de trésorerie
De nombreux investisseurs reçoivent un montant de flux de trésorerie sur leurs propriétés actuelles inférieur à ce qu’ils pourraient être en raison du fait que leurs propriétés ont des loyers inférieurs au marché, des postes vacants ou des terrains vacants inutilisés. Les propriétés d’échange DST 1031 offrent aux investisseurs la possibilité d’augmenter potentiellement leur flux de trésorerie via un échange 1031 à imposition différée.
4. Diversification du portefeuille
Souvent, 1031 investisseurs vendent une propriété qui représente une part substantielle de leur valeur nette. Ils veulent réduire leur risque potentiel et, au lieu d’acheter une propriété (comme un autre immeuble à appartements) ou une NNN bâtiment (comme une pharmacie Walgreens ou un restaurant Taco Bell), ils ont décidé qu’investir dans un diversifié portefeuille de propriétés DST 1031 avec plusieurs emplacements, classes d’actifs (types de propriétés) et locataires correspond mieux à leurs buts et objectifs.
Cela ressemble à la façon dont les investisseurs ont tendance à investir leurs fonds de retraite dans des fonds communs de placement et des fonds négociés en bourse (ETF), au lieu de placer la totalité de leur épargne-retraite dans les actions d’une société en particulier. Cependant, il est important de noter qu’il n’y a aucune garantie que la diversification produira des bénéfices ou des garanties contre les pertes.
5. Financement immobilisé sans recours
L’une des exigences d’un 1031 échange est de contracter une «dette égale ou supérieure» dans le bien de remplacement à ce que vous aviez dans le bien abandonné (le bien que vous vendez). Dans l’environnement de prêt actuel, il est souvent difficile pour les investisseurs d’obtenir un financement sans recours à un taux d’intérêt et à des conditions acceptables. Étant donné que les sponsors des propriétés DST 1031 ont généralement de solides relations de prêt, ils sont en mesure d’obtenir un financement sans recours à certaines des meilleures conditions disponibles sur le marché. Les investisseurs DST 1031 sont les destinataires directs de ces conditions de financement qu’ils ne pourraient autrement souvent pas obtenir par eux-mêmes.
6. Accès à l’immobilier de qualité institutionnelle
Les propriétés DST 1031 donnent accès à de grands, immobilier de qualité institutionnelle qui est souvent en dehors du niveau de prix d’un investisseur individuel. Avec l’investissement minimum typique de 100 000 $, les investisseurs peuvent toujours acheter une participation dans de grandes communautés d’appartements de plus de 20 millions de dollars, des pharmacies de plus de 5 millions de dollars ou des épiceries de 15 millions de dollars, par exemple. Cela permet aux investisseurs d’accéder à un niveau de biens immobiliers qu’ils n’auraient tout simplement pas pu échanger auparavant.
Cela étant dit, nous avons également eu de nombreux clients avec de très grandes bourses 1031 qui ont choisi d’investir dans des propriétés DST 1031 parce qu’ils ne voulaient pas placer « tous leurs œufs dans le même panier » en achetant un seul et grand immeuble de placement.
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Cet article est présenté par Kay Properties & Investments
Kay Properties & Investments est une société d’investissement nationale du Delaware Statutory Trust (DST). La plate-forme www.kpi1031.com donne accès au marché des DST de plus de 25 sociétés sponsors différentes, des DST personnalisés uniquement disponibles pour les clients Kay, des conseils indépendants sur les sociétés sponsors DST, une diligence raisonnable complète et une vérification de chaque DST (généralement 20 à 40 DST ) et un marché secondaire DST. Les membres de l’équipe de Kay Properties ont collectivement près de 400 ans d’expérience dans l’immobilier, sont titulaires d’une licence dans les 50 États et ont participé à plus de 30 milliards de dollars d’investissements DST 1031.
Il existe des risques importants associés à l’investissement dans l’immobilier, les propriétés du Delaware Statutory Trust (DST) et les titres immobiliers, notamment l’illiquidité, les postes vacants des locataires, les conditions générales du marché et la concurrence, le manque d’historique d’exploitation, les risques de taux d’intérêt, le risque de nouveaux approvisionnements marché et la baisse des taux de location, les risques généraux liés à la possession/exploitation de propriétés commerciales et multifamiliales, les baux à court terme associés aux propriétés multifamiliales, les risques de financement, les conséquences fiscales négatives potentielles, les risques économiques généraux, les risques de développement et les longues périodes de détention. Toutes les offres discutées sont des offres du Règlement D, Règle 506c. Il existe un risque de perte de la totalité du capital investi. Les performances passées ne préjugent pas des résultats futurs. Les distributions potentielles, les rendements potentiels et l’appréciation potentielle ne sont pas garantis. Pour qu’un investisseur soit admissible à tout type d’investissement, il existe à la fois des exigences financières et des exigences d’adéquation qui doivent correspondre à des objectifs, des buts et des tolérances au risque spécifiques. Titres offerts par FNEX Capital, membre FINRA, SIPC.
Remarque par BiggerPockets : Ce sont des opinions écrites par l’auteur et ne représentent pas nécessairement les opinions de BiggerPockets.
